第三節(jié) 信用風險監(jiān)測

　　信用風險是指信用風險管理人員通過各種監(jiān)控技術(shù)，動態(tài)捕捉信用風險指標的異常變動，判斷其是否已經(jīng)達到引起關(guān)注的水平或已經(jīng)超過閾值。(闕值的簡單含義即臨界值)

　　有效地信用風險監(jiān)測體系應(yīng)實現(xiàn)的目標：

　　(1)確保商業(yè)銀行了解借款人或交易人對方當前的財務(wù)狀況及其變動趨勢;

　　(2)監(jiān)測對合同條款的遵守情況;

　　(3)評估抵(質(zhì))押物相對債務(wù)人當前狀況的抵補程度以及抵(質(zhì))押物價值的變動趨勢;

　　(4)識別借款人違約情況，并及時對風險上升的授信進行分類;

　　(5)對已造成信用風險損失的授信對象或項目，迅速進入補救和管理程序。

　　JP摩根的統(tǒng)計顯示：各項措施對降低風險損失的貢獻度均有不同

　　50%~60%——決策千預見并采取預控措施;

　　25%~30%——貸后監(jiān)測到并迅速進行補救;

　　低于20%——風險發(fā)生后進行的事后處理。

　　一、風險監(jiān)測對象

　　1. 單一客戶風險監(jiān)測

　　單一客戶風險監(jiān)測的方法包括一整套貸后管理的程序和標準，并借助客戶信用評級、貸款分類等方法。

　　客戶風險的內(nèi)生變量包括兩類指標：一是基本面指標、二是財務(wù)指標。

　　(1)基本面指標主要包括：

　?、倨焚|(zhì)類指標

　　②實力類指標

　?、郗h(huán)境類指標

　　(2)財務(wù)指標主要包括：

　?、賰攤芰χ笜?/p>

　　②盈利能力指標

　?、蹱I運能力指標

　　④增長能力指標

　　從客戶風險的外生變量來看，借款人的生產(chǎn)經(jīng)營活動不是孤立的，而是與其主要股東、上下游客戶、市場競爭者等“風險域”企業(yè)持續(xù)交互影響的。上述相關(guān)群體的變化，均可能對借款人的生產(chǎn)經(jīng)營和信用狀況造成影響。因此，對單一客戶風險的監(jiān)測，需要從個體延伸到“風險域”企業(yè)。

　　商業(yè)銀行對單一借款人或交易對方的評級，應(yīng)定期進行復查，當條件改善或惡化時，應(yīng)對每個客戶重新定級，確保內(nèi)部評級與授信質(zhì)量一致?！栋唾悹栃沦Y本協(xié)議》強調(diào)，內(nèi)部評級是監(jiān)測和空白股指單一借款人或交易對方信用風險的重要工具。