2011年銀行從業(yè)資格考試《風(fēng)險管理》精華資料：商業(yè)銀行管理流程

　　一、風(fēng)險識別

　　1.適時、準(zhǔn)確地識別風(fēng)險是風(fēng)險管理的最基本要求。

　　2.風(fēng)險識別包括感知風(fēng)險和分析風(fēng)險兩個環(huán)節(jié)：

　　感知風(fēng)險是通過系統(tǒng)化的方法發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險種類、性質(zhì);

　　分析風(fēng)險是深入理解各種風(fēng)險內(nèi)在的風(fēng)險因素。

　　3.制作風(fēng)險清單是商業(yè)銀行識別風(fēng)險的最基本、最常用的方法。它是指采用類似于備忘錄的形式，將商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險逐一列舉，并聯(lián)系經(jīng)營活動對這些風(fēng)險進行深入理解和分析。

　　此外，常用的風(fēng)險識別方法還有：

　　(1)資產(chǎn)財務(wù)狀況分析法

　　(2)失誤樹分析方法

　　(3)分解分析法

　　二、風(fēng)險計量

　　1.風(fēng)險計量/評估是全面風(fēng)險管理、資本監(jiān)管和經(jīng)濟資本配置得以有效實施的基礎(chǔ)。

　　準(zhǔn)確的風(fēng)險計量結(jié)果是建立在卓越的風(fēng)險模型基礎(chǔ)上的，而開發(fā)一系列準(zhǔn)確的、能夠在未來一定時間限度內(nèi)滿足商業(yè)銀行風(fēng)險管理需要的數(shù)量模型，任務(wù)相當(dāng)艱巨。

　　2.開發(fā)風(fēng)險管理模型的關(guān)鍵是模型開發(fā)所采用的數(shù)據(jù)源是否具有高度的真實性、準(zhǔn)確性和充足性。適時采用敏感性分析、壓力測試、情景分析等方法補充。

　　3.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)不同的業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模和復(fù)雜程度，對不同類別的風(fēng)險選擇適當(dāng)?shù)挠嬃糠椒?，基于合理的假設(shè)前提和參數(shù)，計量承擔(dān)的所有風(fēng)險。

　　4.監(jiān)督機構(gòu)對風(fēng)險計量模型的監(jiān)督檢查：

　　(1)模型的原理、邏輯;

　　(2)歷史數(shù)據(jù)、風(fēng)險假設(shè)

　　(3)例外安排

　　(4)修正程序

　　(5)結(jié)果及報告程序

　　(6)對模型設(shè)計的理解

　　三、風(fēng)險監(jiān)測 / 報告

　　1.風(fēng)險監(jiān)測 / 報告包含風(fēng)險管理的兩項主要內(nèi)容：

　　(1)監(jiān)測各種可量化的關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)(KRIs)以及不可量化的風(fēng)險因素的變化和發(fā)展趨勢;

　　(2)報告商業(yè)銀行所有風(fēng)險的定性 / 定量評估結(jié)果，并隨時關(guān)注所采取的風(fēng)險管理 / 控制措施的實施質(zhì)量 / 效果。

　　2.風(fēng)險報告是商業(yè)銀行實施全面風(fēng)險管理的媒介，貫穿于整個流程和各個層面。

　　四、風(fēng)險控制 / 緩釋

　　1.風(fēng)險控制是對經(jīng)過識別和計量的風(fēng)險采取分散、對沖、轉(zhuǎn)移、規(guī)避和補償?shù)却胧?，進行有效管理和控制的過程。

　　2.風(fēng)險控制 / 緩釋流程應(yīng)當(dāng)符合以下要求：

　　(1)策略應(yīng)與符合經(jīng)營商業(yè)銀行的整體戰(zhàn)略目標(biāo)保持一致;

　　(2)所采取的具體措施與緩釋工具符合成本/收益要求;

　　(1)能夠發(fā)現(xiàn)風(fēng)險管理中存在的問題，并重新完善風(fēng)險管理程序。

　　3.商業(yè)銀行的風(fēng)險內(nèi)部控制體系可以采取從基層業(yè)務(wù)單位到業(yè)務(wù)領(lǐng)域風(fēng)險管理委員會，最終到達高級管理層的三級管理方式。